La fiscalité de l'assurance vie pour les versements aprés 70 ans est souvent perçue comme un frein.
Pourtant cela peut être interessant dans un certain nombre de cas.
Partons de l'hypothése, où aprés cet age, vous voulez investir dans vos contrats AV pour optimiser les transmissions lors des successions.
Cela peut provenir du fait que vous avez beaucoup d'immobilier et de financier classique(cad hors AV) de sorte que lorsque vous simulez la succession vous passez dans la tranche des plus values à 30%.
Vous pensez, alors, transferer du financier vers l'assurance vie.
Mais tout versement au-delà de 30.500€ par souscripteur est rapporté à l'impot sur le revenu du bénéficiaire qui peut être lui-même dans la tranche marginale d'imposition de 30%
Il ne faut surtout pas oublier que les gains sur ce type de contrat -qui est considéré séparément de ceux alimentés avant 70 ans- ne sont pas taxés.
Aussi, vous vous mobilisez prioritairement par rapport aux autres contrats sur une allocation dynamique comme par exemple sur des etf (monde , nasdaq...)
Au bout d'un certain temps les gains pourraient dépasser largement les versements et constituer une opportunité de performance nette de fiscalité.
Si vous allez sur cette voie, il est souhaitable d'ouvrir de nouveaux contrats pour Monsieur et Madame afin d'éviter les erreurs des assureurs le moment venu de la succession
Un placement qui rapporte 7% annuel double le capital en 10 ans ! avec une allocation dynamique vous pouvez espérer un rendement double et donc un doublement en 5 ans
nota : je profite de l'occasion pour vous inviter à regarder si vous ne disposez pas d'un vieux contrat ouvert avant 91. Dans ce cas, vous pouvez y verser des sommes sans la contrainte des 70 ans. Ces investissements et leurs gains rentrent dans le périmétre des 152.500€ par bénéficiaire de tous les autres contrats sauf le post70 ans comme vu précédemment.
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